廣州市荔灣區(qū)人民政府關(guān)于廣州市荔灣區(qū)
2020年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政
收支審計(jì)查出問題整改情況的報(bào)告
——2022年10月12日在廣州市荔灣區(qū)第十七屆人民代表大會(huì)
常務(wù)委員會(huì)第十二次會(huì)議-上
區(qū)審計(jì)局局長(zhǎng)楊立新
主任、各位副主任、各位委員：
我受區(qū)政府委托，現(xiàn)匯報(bào)我區(qū)2020年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題整改情況，請(qǐng)予以審議。
一、審計(jì)查出問題整改的總體情況
2021年10月，區(qū)第十六屆人大常委會(huì)第六十九次會(huì)議審議了《廣州市荔灣區(qū)人民政府關(guān)于2020年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》（以下簡(jiǎn)稱《審計(jì)工作報(bào)告》），并就做好審計(jì)整改工作提出了審議意見。區(qū)各單位堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記對(duì)審計(jì)工作的重要講話和重要指示批示精神，認(rèn)真落實(shí)中共中央辦公廳、國(guó)務(wù)院辦公廳《關(guān)于建立健全審計(jì)查出問題整改長(zhǎng)效機(jī)制的意見》有關(guān)部署要求和區(qū)人大常委會(huì)的審議意見，提高政治站位、強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，以整改的實(shí)際行動(dòng)和扎實(shí)成效體現(xiàn)忠誠(chéng)擁護(hù)“兩個(gè)確立”、堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”。至2022年9月，審計(jì)工作報(bào)告中反映的86個(gè)問題，有83個(gè)已完成整改，整改完成率96.51%，整改有關(guān)問題金額33 569.65萬(wàn)元，其中：已上繳財(cái)政478.63萬(wàn)元，落實(shí)支出1 019.23萬(wàn)元，調(diào)賬處理32 071.79萬(wàn)元，推動(dòng)完善工作制度6項(xiàng)。
二、財(cái)政管理審計(jì)查出問題整改情況
應(yīng)整改問題35個(gè)，已全部完成整改。
（一）關(guān)于區(qū)級(jí)財(cái)政管理及決算草案審計(jì)方面的問題。
1.對(duì)未在規(guī)定時(shí)限內(nèi)將上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金下達(dá)至預(yù)算單位的問題，區(qū)財(cái)政局強(qiáng)化了“數(shù)字財(cái)政”系統(tǒng)的應(yīng)用，通過“數(shù)字財(cái)政”系統(tǒng)接收上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金后，在該系統(tǒng)將指標(biāo)下達(dá)至預(yù)算單位，保障了上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金的及時(shí)下達(dá)，有效提高了資金使用效率。
2.對(duì)未按規(guī)定從土地出讓價(jià)款收入中計(jì)提“國(guó)有土地收益基金”的問題，區(qū)財(cái)政局已在2021預(yù)算年度按規(guī)定進(jìn)行計(jì)提并納入當(dāng)年預(yù)算管理。
3.對(duì)政府購(gòu)買服務(wù)管理工作不夠到位的問題，區(qū)財(cái)政局印發(fā)了《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)2021年政府購(gòu)買服務(wù)工作要點(diǎn)的通知》，明確要求區(qū)屬各預(yù)算單位將應(yīng)當(dāng)公開的政府購(gòu)買服務(wù)信息在指定的公開渠道向社會(huì)公開發(fā)布。
（二）關(guān)于部門預(yù)算執(zhí)行方面的問題。
1.預(yù)決算管理存在薄弱環(huán)節(jié)問題。2個(gè)部門加強(qiáng)了對(duì)項(xiàng)目預(yù)算編制前的評(píng)估和可行性論證，有效提高年初預(yù)算編制的精細(xì)化水平。1個(gè)部門按照審計(jì)處理意見要求，完善了對(duì)6個(gè)下屬單位的預(yù)算批復(fù)手續(xù)。
2.預(yù)算績(jī)效管理不到位問題。1個(gè)部門加強(qiáng)了新增項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)估工作，預(yù)算績(jī)效管理水平得到提升。4個(gè)部門通過整改，在2021年年初預(yù)算中實(shí)現(xiàn)細(xì)化量化績(jī)效目標(biāo)。1個(gè)部門完善了預(yù)算績(jī)效申報(bào)審核，確保預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)設(shè)置與預(yù)算資金量相匹配。1個(gè)部門已按規(guī)定公開了預(yù)算績(jī)效目標(biāo)。1個(gè)部門已按規(guī)定對(duì)部門整體績(jī)效進(jìn)行監(jiān)控。1個(gè)部門加強(qiáng)了績(jī)效考核監(jiān)管，確保自評(píng)分?jǐn)?shù)客觀真實(shí)。
3.非稅收入管理不嚴(yán)格問題。2個(gè)部門已按規(guī)定全額上繳物業(yè)租金收入共計(jì)46.97萬(wàn)元。1個(gè)部門通過積極協(xié)調(diào)，收回了3處物業(yè)的租金收入1.47萬(wàn)元。
4.落實(shí)過“緊日子”工作要求不到位問題。1個(gè)部門加強(qiáng)了培訓(xùn)費(fèi)支出預(yù)算管理。2個(gè)部門通過合理編制預(yù)算，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，杜絕出現(xiàn)超預(yù)算列支差旅費(fèi)和公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)的問題。3個(gè)部門進(jìn)一步加強(qiáng)政府采購(gòu)預(yù)算管理，糾正了無(wú)預(yù)算和超預(yù)算采購(gòu)問題。
5.項(xiàng)目資金管理不規(guī)范問題。2個(gè)部門加強(qiáng)了項(xiàng)目預(yù)算資金管理，做到嚴(yán)格按照預(yù)算規(guī)定的支出用途使用資金。3個(gè)部門已對(duì)歷年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金進(jìn)行了全面清理，按規(guī)定上繳財(cái)政25.07萬(wàn)元。
6.關(guān)于財(cái)務(wù)管理不完善問題。2個(gè)部門已調(diào)整規(guī)范了有關(guān)會(huì)計(jì)賬目，涉及金額370.15萬(wàn)元。1個(gè)部門已按規(guī)定補(bǔ)充完善了不良投資核銷手續(xù)。3個(gè)部門按規(guī)定對(duì)長(zhǎng)期掛賬的往來(lái)款項(xiàng)進(jìn)行了清理，其中有1個(gè)部門清理后上繳財(cái)政47.08萬(wàn)元。
三、重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)查出問題整改情況
應(yīng)整改問題16個(gè)，已全部完成整改。
（一）關(guān)于貫徹“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鞑渴饘ｍ?xiàng)審計(jì)方面的問題。
1.對(duì)71個(gè)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目未完成年度投資計(jì)劃問題，通過定期組織召開推進(jìn)會(huì)、發(fā)出提醒函、現(xiàn)場(chǎng)跟蹤督辦、工作激勵(lì)、典型帶動(dòng)等方式，切實(shí)推動(dòng)我區(qū)各項(xiàng)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目提速增效。
2.未按規(guī)定及時(shí)發(fā)布政府投資項(xiàng)目產(chǎn)生的就業(yè)崗位信息問題，已按要求整改。
3.就業(yè)困難人員身份認(rèn)定不規(guī)范問題，已按要求整改。
4.超范圍發(fā)放補(bǔ)貼問題，已按規(guī)定全部追回并上繳國(guó)庫(kù)。
（二）關(guān)于荔灣區(qū)“三促進(jìn)”專項(xiàng)審計(jì)方面的問題。
1.對(duì)5項(xiàng)促進(jìn)就業(yè)優(yōu)先方面補(bǔ)助補(bǔ)貼資金未及時(shí)發(fā)放問題，已落實(shí)發(fā)放1002.73萬(wàn)元，涉及5650人和160家企業(yè)。
2.對(duì)9項(xiàng)行政許可審批事項(xiàng)的申報(bào)材料與市的要求不一致問題，3個(gè)部門已修改了申報(bào)指南，實(shí)現(xiàn)了市、區(qū)兩級(jí)剛性統(tǒng)一的要求。
3.對(duì)促進(jìn)財(cái)政資金提質(zhì)增效方面的5個(gè)問題，區(qū)財(cái)政局組織開展未入庫(kù)項(xiàng)目補(bǔ)入庫(kù)工作，確保了71個(gè)未入庫(kù)項(xiàng)目全面完成入庫(kù)申報(bào)審核；綜合運(yùn)用“數(shù)字財(cái)政”系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算批復(fù)與績(jī)效目標(biāo)同步下達(dá)；加強(qiáng)審核把關(guān)，確?？?jī)效指標(biāo)設(shè)置符合規(guī)定要求；按照“全面自評(píng)、部分復(fù)核和重點(diǎn)評(píng)價(jià)”的原則，實(shí)施預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)全覆蓋；督促預(yù)算單位在規(guī)定時(shí)限內(nèi)公開績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告，有效推動(dòng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果公開。
（三）關(guān)于對(duì)口幫扶連州35條省定相對(duì)貧困村幫扶工作跟蹤審計(jì)方面的問題。
1.對(duì)幫扶資金臺(tái)賬不規(guī)范問題，已指導(dǎo)幫扶村列明幫扶資金支出明細(xì)，做到總賬與支出明細(xì)完全匹配。
2.對(duì)扶貧項(xiàng)目資料不齊全問題，組織開展了檢查督導(dǎo)，推動(dòng)補(bǔ)充完善了相關(guān)資料。
3.對(duì)共管賬戶未按規(guī)定注銷問題，已辦理賬戶資金轉(zhuǎn)移及注銷手續(xù)，完成了三方共管賬戶的注銷。
四、重點(diǎn)專項(xiàng)資金審計(jì)查出問題整改情況
應(yīng)整改問題11個(gè)，已全部完成整改。
（一）關(guān)于荔灣區(qū)生活垃圾分類工作推進(jìn)專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查方面的問題。
1.對(duì)生活垃圾回收利用率、居民垃圾分類知曉參與率、月執(zhí)法檢查頻次等3項(xiàng)考核指標(biāo)未達(dá)要求問題，區(qū)城管執(zhí)法局通過充分發(fā)揮資源回收利用網(wǎng)絡(luò)作用、堅(jiān)持每日排名通報(bào)廚余垃圾分類量、加大垃圾分類知識(shí)宣傳、加大執(zhí)法檢查力度等措施，促進(jìn)了相關(guān)考核指標(biāo)得到實(shí)質(zhì)性提升，實(shí)現(xiàn)了預(yù)期目標(biāo)。
2.對(duì)垃圾分類項(xiàng)目建設(shè)管理不規(guī)范問題，11個(gè)街道對(duì)合同約定事項(xiàng)進(jìn)行補(bǔ)充，完善工程驗(yàn)收手續(xù)，補(bǔ)全了有關(guān)工作記錄。
3.對(duì)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出進(jìn)度緩慢問題，通過強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督，推動(dòng)二次分配資金支付率不斷提高；對(duì)未按時(shí)發(fā)放垃圾分類督導(dǎo)員專項(xiàng)補(bǔ)貼問題，4個(gè)街道已向有關(guān)人員發(fā)放補(bǔ)貼16.50萬(wàn)元。
（二）關(guān)于荔灣區(qū)拆除違法建設(shè)專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查方面的問題。
1.部分街道未完成年度拆違工作任務(wù)問題，相關(guān)街道攻堅(jiān)克難，結(jié)合重點(diǎn)項(xiàng)目開展，加快推進(jìn)違建拆除任務(wù)，有效推動(dòng)完成區(qū)下達(dá)的違法建設(shè)治理年度工作任務(wù)。
2.違法建設(shè)底數(shù)不清問題，區(qū)城管執(zhí)法局通過強(qiáng)化協(xié)調(diào)配合，共享信息資源，加強(qiáng)培訓(xùn)指導(dǎo)，采取網(wǎng)格化巡查、無(wú)人機(jī)航拍等方式做好違建信息采集和數(shù)據(jù)更新，完成違建摸查13951宗，摸查違法建設(shè)面積305.06萬(wàn)平方米，全部錄入違建底數(shù)摸查系統(tǒng)。
五、國(guó)有資產(chǎn)審計(jì)查出問題整改情況。
應(yīng)整改問題24個(gè)，已完成21個(gè)問題的整改，尚有3個(gè)問題正在推進(jìn)整改中。
（一）關(guān)于企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)審計(jì)方面的問題。
1.多列資本公積2億元問題，已進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，確保了企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的真實(shí)性。
2.未計(jì)提固定資產(chǎn)折舊、未攤銷無(wú)形資產(chǎn)共計(jì)1.02億元問題，已按會(huì)計(jì)制度規(guī)定計(jì)提和攤銷。
3.收到代持國(guó)有股權(quán)紅利82.75萬(wàn)元未上繳財(cái)政問題，已按規(guī)定比例申報(bào)上繳2020年度國(guó)有資本收益22.34萬(wàn)元。
4.物業(yè)出租未按規(guī)定報(bào)區(qū)政府審批問題，已健全了物業(yè)租賃事項(xiàng)內(nèi)部控制制度，后續(xù)物業(yè)出租事項(xiàng)均已經(jīng)集體決策并上報(bào)審批。
（二）關(guān)于行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)審計(jì)方面的問題。
1. 4個(gè)部門固定資產(chǎn)未按規(guī)定登記入賬問題，有關(guān)部門完善了入賬手續(xù)，補(bǔ)計(jì)固定資產(chǎn)80.15萬(wàn)元。
2. 1個(gè)街道兩處物業(yè)資產(chǎn)長(zhǎng)期閑置問題，該單位健全了資產(chǎn)使用管理制度，結(jié)合單位實(shí)際研究制定了閑置物業(yè)盤活使用方案，756.01平方米閑置物業(yè)已明確了具體用途。
3.1個(gè)街道下屬單位未經(jīng)審批借出環(huán)衛(wèi)車輛問題，該街道已收回借出車輛并已按公務(wù)用車規(guī)定實(shí)施集中管理。
4. 1個(gè)部門固定資產(chǎn)賬實(shí)不符問題，通過開展專項(xiàng)清查，調(diào)減了重復(fù)入賬的房屋資產(chǎn)1021.17萬(wàn)元，調(diào)減其他資產(chǎn)392.52萬(wàn)元。
5. 1個(gè)部門未及時(shí)辦理固定資產(chǎn)報(bào)廢問題，經(jīng)全面清查，報(bào)廢固定資產(chǎn)7.55萬(wàn)元。
（三）關(guān)于區(qū)屬公有房屋建筑物管理使用專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查方面的問題。
1.針對(duì)家底不清，權(quán)屬不明的問題，區(qū)財(cái)政局制定并印發(fā)了《荔灣區(qū)行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)管理專項(xiàng)治理工作方案》和《關(guān)于落實(shí)審計(jì)整改建議，加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理工作方案》，推動(dòng)區(qū)屬各單位強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)意識(shí)，完善國(guó)有資產(chǎn)管理措施。區(qū)資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)中心已將接收各單位移交的物業(yè)資產(chǎn)評(píng)估入賬，有關(guān)部門已完成520處1元入賬物業(yè)的重新評(píng)估入賬工作，2個(gè)單位應(yīng)核銷的7處房產(chǎn)已申請(qǐng)核銷。
2.針對(duì)閑置浪費(fèi)，使用低效的問題，區(qū)財(cái)政局建立了區(qū)屬國(guó)資物業(yè)綜合管理信息平臺(tái)，制定了《關(guān)于完善荔灣區(qū)行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)管理工作方案》和《關(guān)于完善荔灣區(qū)行政事業(yè)單位區(qū)域外經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)管理工作的方案》，有效推動(dòng)了國(guó)有經(jīng)營(yíng)性物業(yè)閑置浪費(fèi)問題的逐步解決。
3.針對(duì)物業(yè)被占，權(quán)益受損的問題，收回被侵占物業(yè)28處，提起法律訴訟9處，其他被侵占的物業(yè)也已通過協(xié)商清退等方式落實(shí)整改。
4.針對(duì)管理不善，影響收益的問題，有關(guān)部門已采取發(fā)函協(xié)商處理、提起法律訴訟等方式，推動(dòng)解決物業(yè)承租方不交租金、少交租金問題；一個(gè)單位向區(qū)財(cái)政已清繳國(guó)有物業(yè)出租收入329.48萬(wàn)元。
六、持續(xù)推進(jìn)整改的問題及下一步工作安排
從目前整改情況看，上一年度《審計(jì)工作報(bào)告》中所反映的問題大部分已得到糾正，整改工作取得較好成效。需要持續(xù)推進(jìn)整改的3個(gè)問題：一是部分重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目（荔灣中心醫(yī)院、一中大坦沙校區(qū)、區(qū)會(huì)議中心等）建成并投入使用后，一直未辦權(quán)屬證明問題，涉及投資金額共計(jì)6.08億元，建筑面積共計(jì)15.79萬(wàn)平方米。二是有2個(gè)街道（華林街、嶺南街）的物業(yè)被拆遷后，長(zhǎng)期未取得拆遷補(bǔ)償問題，涉及面積共計(jì)199.97平方米。三是有9處面積共計(jì)699.30平方米的國(guó)有物業(yè)（東漖經(jīng)濟(jì)聯(lián)社總社）被長(zhǎng)期占用問題。上述問題全部屬于歷史遺留問題，有的檔案資料缺失、有的涉及不穩(wěn)定因素、有的需要通過司法途徑解決。相關(guān)單位對(duì)后續(xù)整改作出了安排，區(qū)審計(jì)機(jī)關(guān)將持續(xù)跟進(jìn)，督促落實(shí)。
下一步，我區(qū)將進(jìn)一步加大審計(jì)查出問題整改工作力度，不斷健全被審計(jì)單位落實(shí)整改、審計(jì)機(jī)關(guān)督促檢查、紀(jì)檢監(jiān)察巡視巡察貫通協(xié)作的整改工作機(jī)制，推動(dòng)審計(jì)查出問題整改落實(shí)到位，切實(shí)將審計(jì)整改成效轉(zhuǎn)化為治理效能，更好服務(wù)荔灣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
報(bào)告完畢，請(qǐng)予審議。
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